Yazar Amaç
Bu raporun amacı; konsolide firmalar düzeyinde cari hesapların tahsilat ihtiyacını, ödeme performansını ve geçmiş-dönem bakiye hareketlerini analiz ederek, tahsilat önceliklerini ve risk bazlı izleme stratejilerini ortaya koymaktır. Rapor, satış ve finans ekiplerine müşteri bazlı risk takibi ve tahsilat planlaması için stratejik bir bakış sunar.
Rapor, aşağıdaki kritik sorulara yanıt verir:
- Hangi cari hesapların mevcut bakiyesi tahsilat gerektiriyor?
- Tahsilat ihtiyacının geçmiş dönem devreden bakiyelere, borç/alacak hareketlerine göre seyri nedir?
- Cari hesapların ödeme performansı ne seviyede?
- Vadesi geçmiş ve vadesi gelecek bakiye tutarları nedir?
- Açık hesap çalışma süresi kaç gündür?
- Cari hesaplar risk, satış ve kapanan tutar bazında nasıl sınıflandırılabilir?
- DSÖ hesaplamasıyla tahsilat süresi performansı nasıl?
Bu rapor sayesinde; nakit akış planlaması, müşteri risk sınıflandırması, tahsilat takibi ve temsilci performansı etkin şekilde yönetilebilir.
Hedef Profiller / Yetkiler
Yönetici, Satış Müdürü/ Pazarlama Müdürü, Bölge Müdürleri / Şube Müdürleri, Muhasebe/Finans Müdürü, Kıdemli Denetim Uzmanı. Denetim Uzmanı, Mali İşler Müdürü, Finans ve Tahsilat Uzmanları.
Raporun Kullanımı
Parametreler:
@P1: Rapor Tarihi (Analizlerin hesaplandığı gün)@P4: Dönemsel Bakiye Referans Tarihi (Bakiye eğrisinin hangi tarihe göre analiz edileceği)@P2: Veri Tabanı (Konsolide firma veritabanı kodu)
Veriler:
| Alan Adı | Açıklama |
|---|---|
| Veri Tabanı Kodu / İsmi | İlgili konsolide firma / şube bilgisi |
| Cari Kodu / Ünvanı | Müşteri bilgisi |
| Temsilci Kodu | Müşteriden sorumlu kişi veya satış temsilcisi |
| İzleme Sınıfı | Müşterinin risk veya finansal izleme kategorisi |
| Döviz | Hesabın işlendiği döviz cinsi |
| Dönemsel Devreden Bakiye | Bir önceki dönemden devreden bakiye |
| Dönemsel Borç / Alacak | İlgili döneme ait toplam borç ve alacak hareketleri |
| Güncel Bakiye | Cari hesabın net bakiyesi(Borç – Alacak) |
| Hedef Vade / Kar Hedefi | Müşteri için tanımlanan ödeme vadesi ve kârlılık hedefi |
| Tahsilat Gereksinimi | Güncel bakiyeye göre ödenmesi gereken tutar |
| Vadesi Geçmiş / Gelecek Bakiye | Borçların vadelerine göre sınıflandırılması |
| Açık Hesap Gün | Müşterinin vadeye bağlı olmadan işlem yaptığı gün sayısı |
| Ödeme Performans Reel | Müşterinin ortalama ödeme gecikme süresi |
| Risk | Cari hesap için tanımlanan toplam risk limiti |
| DSÖ Satış | Satışların ödeme süresine göre dağılımı |
| DSO ve Ödeme Vadesi Ort. | Dönemsel kapanan tutar ve risk bazlı ödeme süresi ortalaması (gün) |
Sonuç
Bu rapor sayesinde:
- Hangi müşterilerin acil tahsilat gereksinimi olduğu tespit edilir.
- Vade performansına göre müşteri sınıflandırması yapılabilir.
- Nakit akış planlamasında müşteri riski ve ödeme performansı dikkate alınabilir.
- Müşteri özelinde DSÖ hesaplamaları sayesinde gecikme kaynaklı kayıplar izlenebilir.
- Satış ve finans ekipleri, aynı veri seti üzerinden koordineli aksiyon alabilir.
- Açık hesapla çalışan müşterilere özel tahsilat stratejileri oluşturulabilir.
Rapor, dönemsel finansal sağlık analizlerinin yanı sıra temsilci, şube ve müşteri bazında aksiyon planlarının oluşturulmasına doğrudan katkı sağlar.
